- Mi a várható cash flow?
- A tervezett cash flow felhasználása
- fontosság
- Hogyan lehet kiszámítani a várható cash flow-t?
- Példa
- Záró pontszám
- Irodalom
A tervezett cash flow a becsült pénzösszeg, amely várhatóan be- és kilép az üzletből. Tartalmazza az összes tervezett bevételt és kiadást. A pénzforgalmi előrejelzés általában 12 hónapos időszakra terjed ki. A becslések azonban rövidebb periódust is lefedhetnek, például egy hónapot vagy egy hetet.
A cash flow megmutathatja, hogy egy vállalkozás hogyan működik; láthatja, mennyi pénz megy keresztül az üzletben. Mint sok társaság pénzügyi számának, a pénzforgalom is előre látható.
Forrás: pixabay.com
A cash flow megmutathatja, hogy egy vállalkozás hogyan működik; láthatja, mennyi pénz megy keresztül az üzletben. Mint sok társaság pénzügyi számának, a pénzforgalom is előre látható.
Érdekes lenne megnézni, hogyan nézhet ki a jövőben a cash flow, amit egy előrejelzett cash flow-val lehet megtenni. Még az egészséges növekedéssel és erőteljes értékesítéssel rendelkező vállalatok is kockáztatnak, hogy többet keresnek, mint amennyit egy hónapban meg tudnak engedni.
Szerencsére, ha a havi pénzforgalmi előrejelzés minden hónapban felülvizsgálja, akkor felismerheti a lehetséges készpénzhiányt az elkövetkező hónapokban.
Mi a várható cash flow?
A cash flow előrejelzése világosabb képet nyújthat arról, hogy egy vállalkozás mekkora megy, és hogyan lehetne továbbfejleszteni.
A pénzforgalmi előrejelzések segíthetnek előre jelezni az üzleti készpénz többletet vagy hiányt. Láthatja, mely időszakokban jár több jövedelem vagy több kiadás. Az előrejelzések felhasználhatók az esetleges üzleti változások hatásainak becslésére is.
Például munkavállaló felvétele az elkövetkező néhány hónapban. A munkavállalói bérek, adók és egyéb költségek hozzáadhatók a kivetítéshez. Így megfigyelhető, hogy a munkavállaló felvétele milyen hatással lehet a cash flow-ra.
Több pénzáram-előrejelzés is készíthető. Kivetíthet egy optimista, pesszimista és a legvalószínűbb forgatókönyvre. Ez segít látni, hogy egy vállalkozás hogyan működik több helyzetben.
A tervezett cash flow felhasználása
Ha hitelfelvételre van szükség, a fizetési képesség igazolására szükség lehet a tervezett cash flow-ra. A hitelezők láthatják, milyen az üzlet, és a becslések alapján megítélhetik likviditását.
Az előrejelzések áttekintésével és a tényleges eredményekkel összehasonlítva meghatározhatja, hogy a vállalkozás megfelel-e az elvárásoknak. Ez segít meghatározni, hogy hol kell kiigazításokat végezni, például a költségek csökkentését.
A cash flow előrejelzése azonban soha nem lesz tökéletes. Finom kitalálás. A hiányosságok ellenére ezek a becslések hasznos eszközök és útmutatók lehetnek.
fontosság
Ez azért fontos, mert ha egy vállalkozás készpénzzel fogy, és nem tud új finanszírozást szerezni, akkor fizetésképtelenné válik. A pénzforgalom az összes vállalkozás élet vére.
Ennek eredményeként elengedhetetlen, hogy a menedzsment projekt megtörténjen a pénzforgalommal, annak biztosítása érdekében, hogy a társaság elegendő forrással rendelkezzen a túléléshez. Íme a legfontosabb ok, amiért a tervezett cash flow olyan fontos:
- Előzetesen azonosítsa a készpénzes egyenlegek lehetséges hiányát. Gondoljon a várható cash flow-ra korai figyelmeztető rendszerként. Ez a tervezett cash flow legfontosabb oka.
- Gondoskodjon arról, hogy a vállalat fizethessen a beszállítók és az alkalmazottak számára. Azok a beszállítók, akik hamarosan nem számítanak fel díjat, leállítják az üzleti tevékenységet. Még rosszabb, ha a munkavállalóknak nem fizetnek időben.
- Az ügyfelek fizetésével kapcsolatos problémák észlelése. Az előrejelzés elkészítése arra ösztönzi a társaságot, hogy figyelje meg, hogy az ügyfelek milyen gyorsan fizetik meg adósságaikat.
A pénzügyi tervezés fontos tudományágának elemeként a tervezett cash flow fontos irányítási folyamat, hasonlóan az üzleti költségvetés elkészítéséhez.
Hogyan lehet kiszámítani a várható cash flow-t?
- Kezdje azzal a készpénzmennyiséggel, amelyet a vállalat az időszak elején birtokol. Vagyis az összes jövedelem levonva az előző időszak összes költségét.
-Kiszámítják, hogy mennyi pénz kerül a vállalkozásba a következő időszakban. A bejövő készpénz tartalmazhat jövedelmet, korábbi hitelértékesítéseket és kölcsönöket. A jövőbeni eladások előrejelzése a korábbi időszakok bevételi tendenciáinak figyelembevételével történik.
Minden olyan új tényezőt figyelembe kell venni, amely eltérhet a korábbi időszakoktól. Például egy új termék hozzáadása magasabb eladásokat eredményezhet.
- A következő időszakra fizetendő összes kiadást becsüljük meg. Mind a változó, mind az állandó költségeket figyelembe kell venni. A változó költségek, mint például a nyersanyagok, ingadoznak az értékesítéssel. A rögzített költségeket az értékesítés nem módosítja, és tartalmazzák a bérleti díjat, a közműveket és a biztosítást.
- A becsült költségeket levonják a becsült jövedelemből. Az így kapott szám a vállalkozás előrejelzett cash flow-ja.
- A cash flow hozzáadódik a nyitó egyenleghez. Ez megadja a záró egyensúlyt. Ez a szám a következő időszak nyitó egyenlege lesz.
Példa
Ez egy példa a társaság tervezett cash flow-jára, az érthetőség és az egyszerűség kedvéért négy hónapra rövidítve:
A nyitó egyenleg az a pénzösszeg, amely minden hónap elején rendelkezésre áll.
A készpénzbevételben az a pénz jelenik meg, amely minden hónapban bekerül a társaságba a hitelértékesítésből, a közvetlen értékesítésből, a kölcsönökből stb.
A teljes készpénzjövedelem az összes készpénzbevétel összege minden hónapban.
A készpénzfelvétel felsorolja az üzleti költségeket, amelyek havonta felmerülhetnek, mint például bérszámfejtés, beszállítóknak fizetendő számlák, bérleti díjak és kölcsönök.
A teljes készpénzkifizetéshez az összes költséget hozzá kell adni annak érdekében, hogy pontosan lássa a havonta kifizetendő pénzt.
A cash flow egyszerűen a havi összes jövedelem, levonva a havi összes kiadást.
Záró pontszám
A záró működési készpénzes egyenleg az az összeg, amely ténylegesen fontos a becsült cash flow-ból. Ha összességében pozitív számok láthatók, előfordulhat, hogy további pénzeszközök állnak rendelkezésre az üzleti vállalkozásba történő befektetéshez.
Ha a hónapok bármelyikében negatív számot lát, akkor ideje felmérni a különböző lehetőségeket, hogy felkészítse a vállalkozást egy ilyen véletlenre.
Irodalom
- Mike Kappel (2018). Hogyan készíthetünk pénzforgalmi előrejelzést. Patriot Software. Forrás: patriotsoftware.com.
- Wells Fargo Works (2016). Pénzforgalmi előrejelzés létrehozása. Forrás: wellsfargoworks.com.
- Tim Berry (2019). Hogyan lehet előre jelezni a cash flow-t. Bplans. Feltöltve: articles.bplans.com.
- Wikipedia, a szabad enciklopédia (2019). Cash flow előrejelzése. Forrás: en.wikipedia.org.
- KashFlow (2019). Cash flow előrejelzés. Forrás: kashflow.com.