ÁLLANDÓ BEFEKTETÉSEK: MIK EZEK, JÖVEDELEM, TÍPUSOK, PÉLDÁK - DUDAS - 2026

Az állandó befektetések olyan befektetési számlák, amelyek egy társaságot képviselnek, beleértve részvényeket, kötvényeket, ingatlanokat és készpénzt. Ezeket a társaság mérlegének eszközoldalán találják. Olyan eszközök, amelyeket egy szervezet hosszú távon kíván fenntartani.

Ezért ezek befektetett eszközök, amelyeket nem a működési tevékenységekben használnak fel jövedelemszerzésre. Vagyis olyan eszközök, amelyeket egy évnél hosszabb ideig tartanak, és amelyeket a társaság szokásos működésén kívüli egyéb jövedelem létrehozására használnak fel.

Forrás: pixabay.com

Hagyományosan, a mérleg az összes hosszú távú eszközt felosztja állandó befektetésekre, növényi eszközökre vagy állóeszközökre és immateriális javakra. Ily módon a befektetők láthatják, hogy a társaság mennyit fektet be tevékenységeibe más tevékenységekhez képest.

Összehasonlítás az ideiglenes beruházásokkal

Az állandó befektetési számla nagyban különbözik az ideiglenes befektetési számlától abban, hogy az ideiglenes befektetéseket valószínűleg meglehetősen gyorsan értékesítik, míg az állandó befektetések évekig nem fognak eladni, és bizonyos esetekben soha nem fogják eladni.

Állandó befektető lenni azt jelenti, hogy hajlandó vállalni bizonyos kockázatot a potenciálisan magasabb jutalmak elérése érdekében, és engedheti meg magának, hogy hosszabb ideig türelmes legyen.

Egy kamatozó értékpapír évente csak néhány százalékpont nyereséget hozhat. Az állomány felértékelődése azonban két számjegyű hozamot eredményezhet, és a jövőben többször is megnövelheti a portfóliót.

Mik az állandó beruházások?

Ha az ideiglenes beruházásoknak a tőke megőrzésével kell összefüggniük, akkor az állandó beruházásoknak a vagyonteremtéshez kell kapcsolódniuk.

Egy társaság általában nem vesz kötvényeket tevékenysége részeként, kivéve, ha befektetési vállalkozás. A kötvények vásárlását gyártó vállalat befektetésének tekintik.

Arról szól, hogy létre kell hozni egy olyan befektetési portfóliót, amely jövedelmet fog biztosítani a későbbi üzleti életben. Ez kiegészítő jövedelem lehet.

A hosszú távú befektetés azt jelenti, hogy bizonyos kockázatokat el kell vállalni a magasabb haszon elérése érdekében. Ez általában olyan befektetéseket jelent, mint a részvények és az ingatlan.

Besorolás a mérlegben

Amikor egy holdingtársaság vagy más cég kötvényeket vagy közönséges részvényeket vásárol befektetésként, a befektetés ideiglenesnek vagy tartósnak minősítésére vonatkozó döntésnek nagyon nagy következményei vannak ezen eszközök mérlegben történő értékelésére.

A rövid távú befektetéseket a piac jelöli, és az esetleges értékcsökkenést veszteségként kell elszámolni.

Az értéknövekedést mindaddig azonban nem veszik figyelembe, amíg az elem eladásra nem kerül. Ezért a befektetés mérlegben való rövid vagy hosszú távú besorolása közvetlen hatással van az eredménykimutatásban feltüntetett nettó jövedelemre.

Üzleti befektetések

Az üzleti befektetés nem lehet állandó befektetés. Egy társaság azonban megtarthatja a befektetést azzal a szándékkal, hogy azt a távolabbi jövőben eladja.

Ezeket a befektetéseket "eladó" -ként sorolják be, feltéve, hogy az eladás várható időpontja nem a következő 12 hónapban van.

Az értékesíthető állandó befektetéseket bekerülési értéken kell elszámolni, amikor azokat megvásárolják, és ezeket később kiigazítják, hogy tükrözzék valós értéküket az egyes időszakok végén.

A nem realizált eszköztartási nyereséget vagy veszteséget "egyéb bevételként" kell elszámolni, amíg az állandó befektetést eladják.

Állandó beruházásokból származó jövedelem

Az állandó beruházásoknál szinte állandó dilemmát találunk a biztonság és a növekedés között. A biztonság a befektetett pénz védelmét nyújtja, de a jövőbeli lehetőségeinek nem nagy a lehetősége.

Valójában a mai kamatlábak mellett a biztonságos befektetések pénzt veszítenek az infláció miatt.

Itt szükséges a növekedés. Van kockázata, de a legjobb állandó beruházások meghaladják ezeket a kockázatokat, és többször növelik a pénzt.

Mivel nincs mód biztosan megtudni, hogy mi lesz a legjobb jövedelem, vagy elkerülni a rövid távú visszaeséseket, a legjobb stratégia az összes típusú eszközbe történő egyszerre történő befektetés.

Az átlagos éves részvényjövedelem az S&P 500 alapján évente 10% -ot tesz ki. Ez magában foglalja mind a tőkenyereségeket, mind az osztalékbevételeket.

Készüljön fel a hullámvölgyekre

Az állandó beruházások azzal a kockázattal járnak, hogy bármikor értékvesztést szenvedhetnek. Tőkebefektetések, de nem garantált, hogy a tőkét megtérítik.

Mivel azonban hosszú távon fennmaradnak, esélyük van visszatérni. Noha a beruházás 20% -kal csökkenhet az elkövetkező öt évben, értékének megduplázódhat vagy megháromszorozódhat a következő 10 évben.

A befektetési hozam maximalizálása érdekében hosszú távon is gondolkodnia kell. Ahelyett, hogy eladnánk egy olyan részvényt, amely öt év alatt 50% -os nyereséget keres, hosszabb ideig kell várnia, hogy 100% -ot érjen el.

Ne emelje túl az ár-hozam arányt

A befektetők gyakran nagy jelentőséget tulajdonítanak az ár-jövedelem aránynak, de nem tanácsos túl nagy hangsúlyt fektetni egyetlen mutatóra. Az ár-jövedelem arányt más analitikai folyamatokkal együtt lehet a legjobban használni.

Ellenállni az olcsó készletek csalogatásának

Egyesek tévesen úgy vélik, hogy kevésbé lehet veszíteni az alacsony árú készletekből. Ha azonban egy 5 dolláros részvény 0 dollárra süllyed, vagy egy 75 dolláros részvény ugyanezt teszi, akkor a kezdeti befektetés 100% -a elveszik.

Az állandó beruházások típusai

Hozzászólások

Sok szempontból a készletek a fő állandó beruházás. A következő előnyeik vannak:

- "Papír" befektetések. Ezért nem kell ingatlanot vagy üzletet kezelnie.

- A tulajdonosok képviselete a profittermelő vállalatokban.

- Hosszú távon értékük növekedhet, gyakran drámai módon.

- Sok részvény osztalékot fizet, állandó jövedelmet biztosítva.

- A legtöbb nagyon folyékony, lehetővé téve gyors és könnyű vásárlást és eladást.

- A befektetési portfólió több tucat különböző társaságban és iparágban terjeszthető.

- Nemzetközi határokon át is befektethető.

Hosszú lejáratú kötvények

Ezek olyan értékpapírok, amelyek kamata felhalmozódik több mint 10 évig. Különböző típusú hosszú lejáratú kötvények léteznek, például vállalati, állami, önkormányzati és nemzetközi kötvények.

A kötvények fő vonzereje általában a kamatláb. Mivel hosszú távú jellegűek, általában magasabb hozamot fizetnek, mint a rövid lejáratú kamatozó értékpapírok.

A kötvények legnagyobb kockázata az, hogy a kamatlábak emelkednek. Fennáll annak a kockázata, hogy évekig a piaci kötöttség mellett a kötvénybe kerül.

Ha a kamatlábak a kötvény megvásárlási ráta alá esnek, akkor a kötvény piaci értéke emelkedhet.

Befektetési alapok

Nagyon sokféle részvény és kötvény portfóliójaként működnek. Ez a diverzifikáció miatt a rendelkezésre álló legjobb hosszú távú befektetések lehetnek.

Csak annyit kell tennie, hogy egy összeget eloszt egy vagy több alapban, és a pénzt a befektető nevében fektetik be.

Az alapok szinte bármilyen módon felhasználhatók a pénzügyi piacokra történő befektetésre.

Például, ha általános piacon szeretne befektetni, választhat egy alapot egy széles index alapján, például az S&P 500 alapján. Az alapok részvényekbe vagy kötvényekbe is befektethetnek.

Befektethet meghatározott piacokba is. Lehet, hogy csúcstechnológiát alkalmaz, ha egy alapítványt választanak erre a specializációra.

Ingatlan

Az ingatlanokat gyakran említik a részvények alternatívájaként, mint a legjobb állandó befektetést.

Az ingatlanba történő befektetés legalapvetőbb módja a saját helyiségek birtoklása. Más befektetésektől eltérően, az ingatlan rendkívül jövedelmező lehet, különösen, ha tulajdonos-tulajdonos.

Példák

Föld

Maga a föld egy hosszú távú eszköz, amelyet általában egy üzleti tevékenységben használnak, de ennek nem kell lennie.

Például egy gyártó, amely kiterjeszteni kívánja gyárát, 300 hektár földet vásárolhat. Használjon 100 hektárt a gyár üzemének felépítéséhez.

A gyártó megtartja a fennmaradó 200 hektárt, és reméli, hogy eladja egy másik társaságnak, amely keresési helyet keres az ipari parkban.

Ezt a földet beruházásnak kell tekinteni, és nem használják fel vállalati tevékenységekben. Ezért állandó befektetésnek, és nem állóeszköznek minősül.

Növekedési tevékenységek

Ezek olyan vállalati részvények, amelyek hosszú távú növekedésük fő vonzereje. Gyakran nem fizetnek osztalékot, ha igen alacsonyak.

Ezen részvények hozama óriási lehet. Az Apple fellépése kiváló példa erre. 1990-ben még kevesebb, mint 1 dollárért lehetett volna megvásárolni. Az Apple azonban jelenleg kb. 208 dollár / részvény kereskedelmet folytat.

Az Apple a klasszikus sikeres növekedés egyik példája. Vannak más sikertörténetek is, de legalább azonos számban vannak olyan növekedési készletek, amelyek soha nem mennek sehova.

Magas osztalékállomány

Magas osztalékot mutató részvényeket olyan társaságok bocsátanak ki, amelyek jelentős nettó jövedelmet adnak vissza részvényeseiknek. Ezek a részvények gyakran magasabb hozamot fizetnek, mint a fix jövedelmű befektetések.

Például, míg a tízéves amerikai államkincstárjegyek jelenlegi hozama 2,79%, a magas osztalékú részvények gyakran több mint 3% -ot fizetnek évente.

Példák: AT&T, 5,57% -os osztalékhozammal, Verizon, 4,92% -os osztalékhozammal, és a General Electric, 3,61% -os osztalékhozammal.

A tőke felértékelődésére számítanak. A jövedelem csökkenése azonban megnehezítheti a társaság számára az osztalékfizetést.

Irodalom

1. Alexandra Twin (2019). Hosszú távú befektetések. Investopedia. Forrás: invespedia.com.
2. Investopedia (2019). 10 tipp a sikeres hosszú távú befektetéshez. Forrás: invespedia.com.
3. Kevin Mercadante (2019). A legjobb hosszú távú befektetési stratégiák és termékek. Jó pénzügyi központok. Forrás: goodfinancialcents.com.
4. Számviteli tanfolyamom (2019). Mik a hosszú távú befektetések? Forrás: myaccountingcourse.com.
5. TIAA (2019). Öt alapelv a hosszú távú befektetésekre. Feltöltve: tiaa.org.
6. Wealth Pilgrim (2019). Mi a hosszú távú befektetés? Forrás: richpilgrim.com.