IDEIGLENES BERUHÁZÁSOK: MIK EZEK, JÖVEDELEM, TÍPUSOK, PÉLDÁK - DUDAS - 2026

Az ideiglenes befektetések olyan értékpapírok, amelyeket a közeljövőben lehet eladni, és amelyekre várhatóan megtörténik. Ezeket a befektetéseket általában akkor használják, amikor egy társaságnak van olyan többlet rövid távú alapja, amelyen kamatot szeretne keresni, de amelyre a közeljövőben szükség lesz a műveletek finanszírozására.

Az ilyen típusú befektetések általában nagyon biztonságosak, viszont meglehetősen alacsony megtérülési rátával rendelkeznek. Az ideiglenes befektetéseket a mérlegben forgóeszközként sorolják be.

Forrás: pixabay.com

Az ideiglenes befektetéseket általában rövid lejáratú eszközként mutatják be a mérlegben, és gyakran a készpénz és a pénzeszköz-egyenértékesek kategóriáiban vannak csoportosítva.

Ez a besorolás ésszerű, mivel sok potenciális vásárló könnyen konvertálja az értékpapírokat készpénzre. Ezeket a befektetéseket akkor is fel lehet sorolni kereskedelmi értékpapírokba, ha aktívan kezelik őket.

Noha az állandó befektetések biztosíthatják a biztonságos jövőt, emellett megfosztják a társaságot a nagyon szükséges rövid távú likviditástól.

Intelligens befektetés

Ezért okos lépés, ha megtakarításainak egy részét átmeneti befektetésekbe fekteti be, amelyek szerény hozamot eredményezhetnek, és szükség esetén rövid távú likviditást biztosíthatnak.

Az erős készpénzpozícióval rendelkező vállalatok ideiglenes befektetési számlával rendelkeznek a mérlegükben.

Ennek eredményeként a vállalkozás megengedheti magának, hogy többlet készpénzt fektessen be részvényekbe, kötvényekbe vagy pénzeszköz-egyenértékesekbe, hogy magasabb kamatot szerezzen, mint amennyit rendes megtakarítási számlán szerezne.

Mik az ideiglenes beruházások?

Az ideiglenes beruházások olyan rövid távú beruházások, amelyek célja a biztonságos kikötő biztosítása a készpénzhez, miközben várják a jövőbeni magasabb hozamú lehetőségeket.

Az ideiglenes beruházások visszafizetésének általános időtartama három-tizenkét hónap, bár egyes befektetők és termékek esetében ez nem ritka egy-három évig.

Egy vállalkozás esetében az ideiglenes befektetések a mérleg forgóeszközök szakaszában található számla részét képezik. Ez a számla tartalmazza azokat a befektetéseket, amelyeket egy társaság tett, és amelyek várhatóan egy éven belül készpénzvé válnak.

A rövid távú befektetések utalhatnak továbbá a befektetők által a készpénz átmeneti tárolására használt kiváló minőségű, rendkívül likvid típusú befektetésekre, amelyeket általában összehasonlítanak a kincstárjegy-indexvel.

Az átmeneti befektetés célja mind a társaságok, mind az egyéni vagy intézményi befektetők számára a tőke védelme és ugyanakkor a kincstári kötvényindex vagy más hasonló referenciaindexhez hasonló hozam megteremtése..

követelmények

Két alapvető követelmény van egy társaság számára, hogy a beruházást ideiglenesnek minősítse. Először is folyékonynak kell lennie. Két példa a következő: értékpapírok, amelyekkel nagy tőzsdén kereskednek és gyakran kereskednek, valamint az Egyesült Államok kincstárkötvényei.

Másodszor, a menedzsmentnek szándékában áll eladni a befektetést egy viszonylag rövid időn belül, például 12 hónapon belül. Ide tartozik egy bónusz is, amely abban az időszakban növekszik.

Ezek rövid távúak lehetnek, és aktív kereskedelmet kell folytatni, hogy likvidnek lehessen tekinteni. A rövid lejáratú papírok eredeti futamideje kevesebb, mint egy év, mint például az amerikai kincstárjegyek és a kereskedelmi papírok.

Ideiglenes beruházásokból származó jövedelem

Az ideiglenes beruházások mindig jobb hozamot nyújtanak, mint a készpénz, amely 0% -os kamatot generál. Ezért a legtöbb vállalat úgy dönt, hogy ideiglenes beruházásokat vezet be a mérlegbe.

Különböző ideiglenes beruházások vannak, amelyek különböznek a kockázat mértékétől. A rövid távú befektetési lehetőségek közötti választáskor figyelembe kell venni a kockázat és a jövedelem kapcsolatát.

Az ideiglenes befektetések legbiztosabb helye az alacsony jövedelmű, fix kamatozású opciók, például kincstárjegy, megtakarítási számla vagy banki betéti igazolás.

A forgalomképes részvények tartalmazzák a közönséges és az előnyben részesített részvényekbe történő befektetéseket. A forgalomképes adósságpapírok példája egy másik társaság kötvénye.

Az elfogadható okos stratégia az, hogy a beruházásokat széles kockázat-spektrumra osztja szét, több pénzt fektessen be alacsony kockázatú és kevesebb magas kockázatú befektetésekbe.

Befektetési biztonság

A kockázat és a jövedelem kapcsolatban állnak. Minél nagyobb a kockázat, annál nagyobb a várható jövedelem. Minél alacsonyabb a kockázat, annál alacsonyabb a várható jövedelem.

A csekkbe, a takarékpénztárba és a betéti igazolásba történő beruházás ideje túlnyomó többségében a befektetett tőke az idő 99,9% -a biztonságos.

A tőke elvesztése csak akkor lehetséges, ha a bank, amelyben a befektetést tartják, nem tartozik biztosítás alá.

Alacsony jövedelem és infláció

Noha ezek az ideiglenes befektetések biztonságos típusai abban az értelemben, hogy soha nem veszítik el tőkét, a megszerzett kamatlábatól függően továbbra is fennáll annak a kockázata, hogy pénzt veszít az infláció miatt. Az idő múlásával az infláció rontja a pénz vásárlóerejét.

A múltban az infláció évi 2–3% között volt. Ha a megtakarítási számla évente 1% -os jövedelmet eredményez, akkor az infláció miatt veszteség lesz.

A takarékszámlára történő befektetés biztonságos típusú befektetés abban az értelemben, hogy az eredeti pénz nem veszik el. A takarékszámla azonban nem biztonságos befektetési típus, mivel az infláció meghaladja a jövedelmét.

Ez a biztonságos ideiglenes beruházások veszélye. A befektetett pénz nem veszít, de a vásárlóerő elveszik.

Ha azonban egy kamatlábat a 2-3% -os tartományban keresnek, akkor lépést tart az inflációval, és nincs negatív hatása a befektetésekre.

Az ideiglenes beruházások típusai

Néhány általános átmeneti befektetés és stratégia, amelyet a vállalatok és az egyes befektetők használnak:

Alacsony kockázatú készletek

A részvényárak emberi spekulációkon alapulnak, mivel a befektetések magas kockázatot hordoznak. Számos „biztonságos” részvény létezik, amelyeket erős üzleti teljesítmény támaszt alá, ahol érdemes befektetni rövid távú stratégiaként.

Kicsit tanulmányozni és kutatni kell az állomány belső értékének meghatározására. A pénzszerzés kulcsa az alulértékelt készletek azonosításában és azok valós értékük eléréséig tartásában rejlik.

A rövid lejáratú kötvények egy másik lehetőség, amelyet átmeneti befektetésnek is kell tekinteni.

Betéti igazolások

Ez egy lekötött betét, amely garantálja a kamat százalékát a lejárat után. A nyugdíjszámla letéti igazolása rögzített jövedelemösszeget biztosíthat, 3 és 5 év közötti futamidővel.

Ezeket a betéteket a bankok kínálják. Általában magasabb kamatot fizetnek, mert a készpénz egy bizonyos ideig zárva van.

Ez a legbiztonságosabb hely a pénz kinyitására a kincstár után. Egy másik lehetőség a magas kamatlábú megtakarítási számlákra való belépés.

Pénzpiaci alapok

Kiváló befektetési eszköz, amely közül választhatnak, elsősorban amerikai kötvényekbe, kincstárjegyekbe és letéti igazolásokba fektet be.

Lejárati idejük rövid, ami ideálisvá teszi azokat a befektetőket, akik olyan befektetéseket keresnek, amelyek likviditást biztosíthatnak a közeljövőben, miközben rövid idő alatt tisztességes jövedelmet keresnek.

Kincstárjegyek és kötvények

A kincstárjegyek és kötvények vásárlása a legbiztonságosabb rövid távú befektetési eszköz, amelyet választhatott.

Az amerikai kormány támogatásával ez a legjobb és legbiztonságosabb lehetőség a rövid távú befektetésekhez.

Kötvényalapok

Professzionális vagyonkezelők által ajánlott, ezek a stratégiák a legjobbak rövidebb időtartamra. A kockázat érdekében az átlagnál jobb hozamot kínálhatnak. Csak figyelembe kell vennie az árakat.

Önkormányzati kötvények

Ezek a helyi, állami vagy nem nemzeti kormányzati ügynökségek által kibocsátott kötvények magasabb hozamot és adókedvezményt kínálhatnak.

Példák

Microsoft

2018. március 31-ig a Microsoft Corp. mérlegében összesen 135 milliárd dollár ideiglenes beruházással rendelkezik.

A legnagyobb alkotóelem az amerikai kormányzati és ügynökségi értékpapírok, amelyek összege 108 milliárd dollár volt.

Ezt 6,1 milliárd dollár értékű vállalati kötvények, 4,7 milliárd dolláros külföldi államkötvények és 3,8 milliárd dolláros jelzálogkölcsönökkel vagy eszközfedezetű értékpapírok követtek.

A betéti igazolások értéke 2 milliárd dollár, az önkormányzati értékpapírok értéke pedig 269 millió dollár volt.

Manzana

Az Apple Inc. vonatkozásában 2018. március 31-én ideiglenes befektetéseket tartott forgalomképes értékpapírokként, összesen 254 milliárd dollár értékben.

A két legfontosabb befektetés a vállalati értékpapírok, amelyek 138 milliárd dollárt tettek ki, és az Egyesült Államok államkincstárjegyei, amelyek 62,3 milliárd dollárt tettek ki.

A társaság kereskedelmi papírba történő befektetése 17,4 milliárd dollárt, a befektetési alapok pedig 800 millió dollárt tett ki. Az Apple 8,2 milliárd dollár értékű nem amerikai állampapírokkal és 7,3 milliárd dolláros bizonyítványokkal vagy lekötött betétekkel rendelkezett.

A jelzálog- vagy eszközfedezetű értékpapírok értéke 20 milliárd dollár volt, az önkormányzati értékpapírok értéke pedig 973 millió dollár volt, kerekítve az átmeneti befektetéseket.

Irodalom

1. Steven Bragg (2018). Ideiglenes beruházások. Számviteli eszközök. Forrás: raamatupidatools.com.
2. Will Kenton (2019). Rövid távú befektetések meghatározása. Investopedia. Forrás: invespedia.com.
3. Számviteli tanfolyamom (2019). Mik a rövid távú befektetések? Forrás: myaccountingcourse.com.
4. Omkar Phatak (2019). A rövid lejáratú befektetések típusai. Forrás: richhow.com.
5. Jon Dulin (2019). A rövid távú befektetések legjobb típusai a maximális profit érdekében. Pénz okos útmutatók. Forrás: moneysmartguides.com.
6. Wall Street Mojo (2019). Rövid lejáratú befektetések a mérlegben. Forrás: wallstreetmojo.com.